Несмотря на то, что работа налоговых органов нацелена на контроль за поступлением налоговых платежей в бюджет, не остается без внимания и финансовое благополучие плательщика. В бизнесе, пусть и в не особо крупном, даже маленькая оплошность, упущение или непродуманность способны пробить существенную финансовую брешь. Немного предыстории.

Инспекцией МНС по Барановичскому району в ходе камерального контроля общества с ограниченной ответственностью установлены нехарактерные хозяйственные операции с рядом контрагентов, по результатам которых плательщик заявлял возврат из бюджета суммы налога на добавленную стоимость. И хоть данные электронных счетов-фактур свидетельствовали о прозрачности операций, в том и главный секрет работы налоговых органов, что в ней нет мелочей – есть мелкие детали.

Дополнительно проанализировав деятельность общества, инспекцией направлено уведомление камерального контроля с предложением дать пояснения по выявленным фактам, а при необходимости пересмотреть налоговые обязательства.

Для владельцев бизнеса данное уведомление стало неожиданным, и хоть плательщиком в добровольном порядке возмещено в бюджет более 90 тысяч рублей налога на добавленную стоимость, выяснилось, что индивидуальный предприниматель, который оказывал услуги по ведению налогового и бухгалтерского учета, обкрадывал своего нанимателя.

Индивидуальный предприниматель, имея доступ к Порталу электронных счетов-фактур и системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-банк» обслуживаемой организации, совершала хищения денежных средств путем модификации компьютерной информации.

Информация, полученная от налоговых органов, стала основанием для обращения владельцев бизнеса в правоохранительные органы. В ходе следствия установлены иные юридические лица и ИП, у которых похищено более 480 тысяч рублей.

Следственные действия позволили обнаружить причину действий задержанной. Всему виной – лудомания или патологическая зависимость от азартных игр. Пристрастившись к ставкам в онлайн-казино, женщина стала похищать деньги со счетов своих нанимателей.

Неизвестно, сколь долго могли бы продолжаться хищения и когда предприниматели заметили бы недостачу денежных средств без контроля налоговых органов за деятельностью субъектов хозяйствования.

Александр Королёнок

начальник управления инспекции

МНС по Брестской области