В ходе проведения проверки ООО «В» установлено, что организация, осуществляя розничную торговлю товарами легкой промышленности низкого ценового сегмента, документально оформляла приобретение товарно-материальных ценностей по документам от имени субъектов хозяйствования Российской Федерации с указанием заниженных цен на приобретаемые товары.

Кроме того, проверкой установлено, что ООО «В» занижало полученную выручку от реализации товарно-материальных ценностей путем реализации товаров покупателям без использования кассового оборудования. Суммы сокрытой выручки передавались собственникам бизнеса, а также использовались на выплату заработной платы «в конвертах» наёмным работникам.

Таким образом, ООО «В» недоплачивало в бюджет налоги с сумм сокрытой выручки и подоходный налог с неучтенных доходов физических лиц.

По результатам выездной проверки предъявлено к уплате всего 160,2 тыс. руб., в том числе подоходный налог в сумме 25,1 тыс. руб.

Информация о выявленном нарушении направлена в Фонд социальной защиты населения и БРУСП «Белгосстрах» для взыскания причитающихся отчислений.

Материалы проверки направлены в правоохранительные органы для дачи правовой оценки действиям должностных лиц организации.